新闻中心
您现在的位置:
首页
/
/
/
内控管理之我见

内控管理之我见

  • 分类:企业新闻
  • 作者:陈永华
  • 来源:众一控股
  • 发布时间:2023-11-24
  • 访问量:

【概要描述】前段时间,控股公司安排了对子公司的内部审计工作,我作为此次内部审计工作的负责人,现就结合本次审计中发现的问题谈谈对内控管理的个人看法。

内控管理之我见

【概要描述】前段时间,控股公司安排了对子公司的内部审计工作,我作为此次内部审计工作的负责人,现就结合本次审计中发现的问题谈谈对内控管理的个人看法。

  • 分类:企业新闻
  • 作者:陈永华
  • 来源:众一控股
  • 发布时间:2023-11-24 10:28
  • 访问量:
详情

前段时间,控股公司安排了对子公司的内部审计工作,我作为此次内部审计工作的负责人,现就结合本次审计中发现的问题谈谈对内控管理的个人看法。

一、领导重视是关键

内控要做好,领导重视是关键。只有高层统一思想,内控管理的目标才能真正达成,不然容易出现各自为政、缺乏监督管理的种种乱象,例如:A安排亲属承包这项工程,B安排朋友负责那项工程……那还谈什么内控?内控管理的目的就是要提高经济效益,实现公司的战略目标。

二、建立完善的内控制度

建立完善的内控制度对企业发展至关重要,是企业持续发展的基础。

我们这次在审计时就发现了一个单位成立两年多,内控制度仍有较多缺陷,如井下员工的考勤制度到2023年3月份才开始实施;没有实行不相容岗位分离,采购与验收由同一人负责,计件工资计算管理的相关制度有待完善等等。

还有一个单位,近5万元采购一台二手搅拌车,因无人对质量把关,使用不到一年就报废,直接经济损失近3万元,这就是没有内控制度的问题。

三、加强员工培训

员工是企业内控管理各个环节的执行者,员工的素质和能力直接影响到内控管理的执行效果。要加强对员工的培训,只有员工的意识和素质提升了,内控管理能力增强了,企业的各项管理制度才能够得到很好的落实。

我们在这次审计中就发现一个采购招待物资报账的问题,各项手续齐全,也开具了验收入库单,且采购员和验收人都签了字,但我们发现入库验收单与验收时间倒置,这明显是相关人员内控管理意识不强,验收流于形式。

四、强化内控制度的落实,建立监督与评估机制

内控制度建立后,就要狠抓落实,有制度不执行比没有制度的危害更大。

为保证内控制度的执行,企业应该建立健全的监督机制,将责任单位和全体员工实施内控的情况纳入绩效考核体系。

为保证内控制度的有效执行,企业应该建立健全的评估机制,对内控制度的有效性进行评估,及时发现和解决问题,不断完善内控管理体系,提高内控管理的效果和水平。

我们在审计中发现一个单位登记的杂工与考勤不符,并提出了完善内控管理的建议,要求无考勤不得登记杂工。

五、加强内部审计

内部审计既可以对内控制度的执行情况进行监督,又可以对内控制度的有效性进行评估,发现内控管理中存在的问题和风险,是加强内控管理的必要手段。

扫二维码用手机看

众一控股举行2024年新春座谈会

众一控股举行2024年新春座谈会

2月18日上午,众一控股总部在岗员工在会议室举行了2024年新春座谈会。
2024-02-22
众一金彩黔召开2024年新春团拜会

众一金彩黔召开2024年新春团拜会

2024年2月16日上午9:00,贵州众一金彩黔矿业有限公司在三楼会议室召开新春团拜会,众一控股主要领导、公司领导及总部全体员工等近80人参加会议。
2024-02-22
这是描述信息

友情链接

copyright © 2022  众一控股有限公司  粤ICP备15112974号-1  技术支持:中企动力-北京  SEO